回顧過去金融危機發生，銀行主要風險來自信用風險、流動性風險及市場風險，且互相牽動及影響，並有跨國傳染效應(contagion effect)。 本課程探討實地檢查在危機發生前的關鍵地位及跨國監理問題，並傳授放款及信用風險、流動性及資金風險、利率及市場風險、風險管理治理，以及資本適足性之評估技巧與新知，同時透過個案研討及演練，學習如何與受檢單位的高階管理階層溝通，最後介紹美國等主要國家監理機關的銀行評等系統。課程目的在使金檢人員學習更多金檢進階技巧，精進專業知識，強化溝通及判斷能力。 本報告分為六個章節，除前言外，第貳章為金融危機的省思，第參章為銀行風險評估及治理，第肆章為銀行資本適足性評估，第伍章介紹以檢查為基礎的銀行評等系統，最後第陸章提出的研習心得與建議事項，摘要如次: (一)研習心得 1.維持適足金檢人力是防範金融危機的利器。 2.銀行在獲利與風險取得平衡外應負起社會公器的責任。 3.我國對於擔保授信計提呆帳準備之規範有過於寬鬆之虞。 4.以風險值(VaR)衡量銀行風險的功能有其極限。 5.銀行風險管理與公司治理密不可分。 6.金檢人員與受檢單位的充分溝通有利減少歧見及誤解。 (二)建議事項 1.因應區域金融整合與亞太經濟崛起，宜持續加強培訓跨國金融監理人才。 2.建構一套整合信用風險、市場風險及流動性風險的總體壓力測試模型。 3.落實金檢人員與受檢單位有效溝通，實地覆查缺失改善情形。