100年12月間奉 派赴美國考察，原擬參訪美國紐約、聖路易或理奇蒙等聯邦準備銀行，以便瞭解聯邦準備銀行之國庫代理銀行角色及其所提供之國庫服務內容；惟聯邦準備銀行鑑於受委託辦理國庫業務之各區域聯邦準備銀行，所提供之國庫服務作業內容相似，且均受美國國庫主管機關-財政部之督導管理，爰協助安排轉赴華盛頓參訪美國財政部。另亦安排參訪美國銀行(Bank of America)及紐約銀行(BNY Mellon)，以瞭解其所經辦之國庫相關業務。此行藉由研究美國國庫管理制度及代庫機構作業，俾供我國管理代庫機構之參考。 美國代庫機構之管理，係由財政部負責，並直接委託代庫機構提供各項國庫業務之服務，為利其國庫資金管理之需要，提昇聯邦準備銀行及代庫機構各項國庫收付服務效能，積極運用電子自動化技術，改善作業效率，減少人工作業並達到無紙化的目標。 因美國國庫收付作業機制正在轉換中，本報告爰就參訪相關主題及美國國庫業務有關規範彙整，依序從美國國庫體制、國庫收付作業、國庫資金之管理、國庫擔保品監控及國庫業務之改進等層面，說明美國國庫制度。以期作為本行國庫業務改進之借鏡，達到確保國庫款安全及提昇國庫收付效能之目的。