以風險為基礎之監理，係透過風險評估程序，瞭解金融機構之整體風險概況及主要風險來源後，依據風險重大程度，分配相稱風險程度之檢查資源(人力、時間)，並依據風險所在，規劃適宜之檢查計畫。 國際對風險基礎監理方法已採行一段時間，相較以往全面查核金融機構方式，可減少對低風險業務之重覆檢查，專注於重大風險之查核，俾有效分配監理資源，提升效率。此外，以風險為基礎之監理方式可促使金融機構強化風險管理，建立控管機制；並促使監理機關強化場外監控功能。 本次研習課程內容涵蓋風險基礎監理概念、查核程序及金融機構固有風險與風險控管流程評等分類原則，並介紹其主要固有風險(信用風險、作業風險、市場風險及流動性風險)及相關查核技巧，透過個案分析及分組討論方式，模擬風險評估及檢查計畫之擬定，輔以各國經驗之分享，學習如何建立以風險為基礎之檢查計畫。 參加課程心得為：(一)金融機構應建立妥適之風險管理制度，以風險為基礎之監理方式有助於增進監理效率；(二)風險管理係有效監控並管理風險，然無法完全消弭風險，應時常注意風險之演進，以發現可能風險來源。 本報告彙整課程資料與上課心得，提出下列建議：(一)持續檢討及修訂金融機構申報報表內容，並查核資料之正確性；(二)關注最新時事輿情，並妥為因應，以促進金融穩定；(三)加強金融監理機關之跨國合作事宜。